保本基金RRSP
RRSP 退休养老保险适合高收入高税阶人士的延税税务工具。 欢迎来电咨询Joy Lin为您做一个风险承受评估，为您推荐适合您承受的保本基金RRSP投资组合，我们有最顶尖的投资专家团队为您提供最专业的建议。
保本基金RRSP & TFSA
- 享受三重税务优惠 : 1.当年购买RRSP的金额可全部享受退税 2.在RRSP账户内的投资收入每年不用交税，本金和收益延税增长 3.作为退休收入取款时，享受低税率。
- 可以在投资收益满意的高点锁定
- 投资期间死亡，即使市场下跌，可以拿到上一次高点锁定的收益给受益人
- 可以在投资收益满意的高点锁定
在加拿大开RRSP账户需满足以下条件
- 是加拿大的税务居民（一般来说一年中住满183天就算税务居民了）
- 有积极收入（earned income）并且报过税。
- 年龄不超过71周岁
RRSP里的钱如何投资呢?
去银行、保险或信托公司开一个RRSP账户，在这个账户内投资或储蓄
报税的时候，当年投入RRSP账户的金额可以从应税额度中扣除。比如年收入5万，在RRSP账户里投了5000，那么这一年就按年收入45000交税。只要钱还在RRSP账户中，不管产生了多少收益，暂时都不需要交税。退休后，从RRSP账户中取钱，需要打税。比如退休后年收入1万，从RRSP中取了1万，那就按照年收入2万交税。
RRSP存在的意义就是带着本金和收益一起延迟交税。对于高收入群体来说，每年把一定额度投入RRSP，可以降低自己的税阶。等到退休后从RRSP中取钱时，因为总收入低，税阶也低，等于终身都可以以比较低的税阶纳税。可以放在RRSP中的金融资产包括：现金；储蓄账户；担保投资证GICs；互惠基金；保本基金；债券；交易所买卖基金ETFs；股票。
如何计算RRSP的供款上限？
RRSP每年的供款额度取的是前一年积极收入（earned income）的18%，最高不超过政府规定的上限。
2010~2024年政府规定的RRSP供款最高限度请参考下表。
| Year | MP limit | DB limit | RRSP dollar limit |
| 2024 | 1/9 the money purchase limit | $31,560 | |
| 2023 | $31,560 | $3,506.67 | $30,780 |
| 2022 | $30,780 | $3,420.00 | $29,210 |
| 2021 | $29,210 | $3,245.56 | $27,830 |
| 2020 | $27,830 | $3,092.22 | $27,230 |
| 2019 | $27,230 | $3,025.56 | $26,500 |
| 2018 | $26,500 | $2,944.44 | $26,230 |
| 2017 | $26,230 | $2,914.44 | $26,010 |
| 2016 | $26,010 | $2,890.00 | $25,370 |
| 2015 | $25,370 | $2,818.89 | $24,930 |
| 2014 | $24,930 | $2,770.00 | $24,270 |
| 2013 | $24,270 | $2,696.67 | $23,820 |
| 2012 | $23,820 | $2,646.67 | $22,970 |
| 2011 | $22,970 | $2,552.22 | $22,450 |
| 2010 | $22,450 | $2,494.44 | $22,000 |
如何从RRSP提现？
退休前
投入RRSP的资金也是可以在退休前提前转出的，除非是锁定的 RRSP。从RRSP中提现，首先要交纳10~30%的预扣税，提出的钱被算作当年的应税收入。如果那一年收入很低，也可能被退税。
自己借钱给自己买房：根据The Home Buyer’s Plan（HBP），首次购房者可从RRSP中免税提取最多35000加币用于买房，取款两年后开始还款，15年内还清（指还到RRSP中）。
自己借钱给自己上学：根据Lifelong Learning Plan（LLP），支付本人或配偶符合要求的全日制教育/培训费用，也可免税提款。一年最多提10000加币，终身上限20000加币，10年内还清。
退休后
退休后，你可以一次性从RRSP中提取所有资金，并交纳10~30%的预扣税，然后再将这部分收入正常报税。
你可以把RRSP转为RRIF（Registered Retirement Income Fund），即注册退休收入基金，获得稳定的收入。RRIF的好处是不用交预扣税，不过从RRIF中拿到钱后要正常报税。
注意，年满71周岁的那年结束后，RRSP会强制转为RRIF，每年按照一定比例提钱。
可以用RRSP购买年金（annuity），以获得稳定收入。买年金的部分也不需要交预扣税，但从年金获得的收入要正常报税。
RRSP会不会影响养老金？
RRSP理论上是会影响到你能收到的政府养老金的。加拿大政府养老金主要分为OAS和CPP两部分。除此之外，还有针对低收入群体的GIS（Guaranteed Income Supplement）。CPP跟退休前的供款有关，与退休后的收入无关。OAS、GIS跟退休后的收入有关。OAS每月最多614.14加币，当年收入超过$77,580时（2019年的标准），就无法领到最高额度。年收入超过$128,149加币，OAS为0。
