教育基金
加拿大教育基金RESP储蓄计划，是政府送您的$7200免费福利！让Joy Lin带您了解此教育基金的种种优势：
- 每年投入的金额灵活的教育基金
- 经济紧缺的时候，可以停投
- 回报率稳健
- 取消无罚款
什么是RESP？
教育储蓄 RESP 种类
加拿大教育基金RESP主要可以分为3个种类：个人计划、家庭计划、团体计划。其中的个人计划和家庭计划因为较为简单和容易操作，是很多家庭主要选择的RESP教育储蓄类型。
RESP 教育储蓄计划
优势：减税+政府补贴
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账户投资收益免税
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账户投资收益免税
RESP账户中的投资收益可享受全部免税的优惠。受益人取用收益时，虽然需要被征税，但因为通常以学生身份取用，所以税额将较低或无需缴纳税金。
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政府补助津贴
RESP可以获得如加拿大联邦政府和各省的教育基金补助福利。如加拿大教育储蓄补助金计划CESG，每年最多累加$500，终身可获得最高补助金$7200。
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灵活的设置和取用
RESP参保者和受益人非常灵活，每位受益人共$50,000的终生供款限额和时间内，根据情况可选择储蓄、债券、共同基金、EFT、股票等投资。受益人取用时，可选择使用该资金继续深造、转给兄弟姐妹。
加拿大教育基金政府补贴都有哪些？
开设RESP账户开始教育储蓄规划后，可以申请的政府福利主要是来自加拿大联邦政府的教育储蓄津贴CESG和CLB，以及各省份的额外补贴。以下为您介绍主要的福利项目CESG和CLB。
加拿大教育储蓄津贴CESG
Canada Education Saving Grant
CESG是加拿大政府对加入注册教育储蓄计划的家庭所给予的一种财政资助，旨在帮助学生接受专上院校的教育。
在开设教育基金账户后，加拿大教育储蓄津贴会由政府直接拨入该账户，和RESP账户中的投资一样，CESG的投资收益也是免税增长的。
为了促进家长对孩子进行教育基金的储蓄，无论家庭收入是多少，每年首$2,500加币的供款，政府将会提供20%的补助，也就是$500加币。
提醒一下，加拿大教育储蓄津贴的终生上限为 $7,200。通过获得该项政府补助，RESP教育基金账户的投资将会有一个更大的增长空间。
CESG 申请条件：
- 申请人和受益人必须要是加拿大居民
- 受益人必须有有效的社会保险号 (SIN #)，出生证明，并开设了RESP账户
- 申请人也需要提供有效的社保号 (SIN #)
- 子女或孙子女为RESP账户的指定受益人
- 受益人年龄不能超过17岁。如果受益人年龄在16-17岁之间，则其在15岁的公历年份结束之前，其RESP账户必须有至少2,000加币的供款额尚未被取出，或至少有4年每年最少100加币的供款
- 对于低收入家庭，还可以申请Additional CESG，政府将额外提供每年500加币供款的10%或20%的津贴。
加拿大学习基金CLB
Canada Learning Bond
CLB申请条件：
- 申请人必须是加拿大居民
- 申请人和受益人都必须有有效的社会保险号 (SIN #)
- 受益人必须在2004年1月1日后出生；
- 申请人的子女或孙子女，为该RESP账户的指定受益人
- 必须是低收入家庭（以有1-3个子女的家庭为例，家庭年净收入不能超过$47,630）
RESP问题解答
每位受益人的RESP账户供款上限是$50,000加币。
每位受益人最多可以获得来自加拿大政府的CESG福利项目的$7,200加币的补贴。如果符合条件，还可以获得最高$2,000加币的CLB加拿大学习补助金。以及某些省级政府的补助金福利。
RESP每年供款超过2500加币的部分政府不给补贴；每月向RESP账户存入$208.33加币，也就是每年存入2500加币，连续交14~15年，就可以全数获得$7,200加币的CESG补助。 如果开始开设RESP并供款的时间较晚，想要追回错过的CESG补助，可以将供款金额翻倍，每年总计存入$5,000加币，即可多获得前一年的CESG补助$500加币。
在从RESP账户中提取资金前，收益是无需纳税的。受益人如果需要从RESP中提取其中的本金和收益支付接受高等教育的费用，将会根据受益人当时的情况征税。通常受益人以学生身份从RESP中提取资金，税率都比较低。
通常RESP的受益人是在未来使用RESP账户资金支付高等教育学习费用的人，一般为开户人的子女或孙子女。如果开设的RESP计划种类允许，受益人也可以是开户人或供款人本人。只要符合该RESP计划的规则和要求即可。 RESP的开户供款人，通常为家长或监护人。
RESP开设账户时，受益人的年龄不能超过17岁。如果RESP的种类是家庭计划，则可以供款至受益人年满31岁。如果是个人计划，自计划开始后可以供款31年，不论受益人年龄如何。
可以将RESP转给另外一个兄弟姐妹。如果供款人或其配偶的RRSP中还有足够的供款空间，也可以把RESP中的资金转到RRSP中，以免除罚金和税金等费用。如果想马上取出RESP中的资金以做他用，必须将其中的政府补贴部分，如CESG、CLB等退回给政府。并且取出本金和收益时，收益部分需要缴纳税款和20%的罚金。
可以的。受益人每次结转仅可追加之前一年的补助金。因此，受益人可以结转当年的最高金额$500，以及之前一年的$500金额，每年最高金额为$1,000。
一般从RESP提款有2种情况。以下是不同提款原因对应的提款要求和方法： 1. 受益人准备就读符合要求的高等教育项目，需要从RESP账户中提取资金支付相关教育费用，如学费、学杂费、赴学的交通和生活费用等。 这种情况下，受益人需要提供入学证明。并且首次提款有$2,500加币或$5,000加币的限制。如果是RESP个人计划或家庭计划，之后再提款一般无限制。RESP团体计划可能会有额外的限制。 2. 受益人不打算接受高等教育，可以选择用以下的方式处理RESP账户中的资金：
- 如果不确定是否在未来能够接受高等教育，可以在RESP账户最多开通35年的限制内，保留该账户和其中资金，已备未来需要；
- 如果确定不会接受高等教育，可以将RESP转给另外一个兄弟姐妹；
- 如果供款人或其配偶的RRSP中还有足够的供款空间，也可以把RESP中的资金转到RRSP中，以免除罚金和税金等费用；
- 如果想马上取出RESP中的资金以做他用，必须将其中的政府补贴部分，如CESG、CLB等退回给政府。并且取出本金和收益时，收益部分需要缴纳税款和20%的罚金。
